KARSAN OTOMOTİV SANAYİİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Hisseler
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Hisse İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkar / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Ziyanı
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Başka Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Karlar (Kayıplar)
Evvelki Devir 01.01.2020 – 30.09.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
900.000 22.586 5.305 6.779 -8.022 153.913 1.496 1.045 -431.961 18.025 669.166 -5.630 663.536
Transferler
-1 83 17.943 -18.025 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.029 6.296 -247 -4.451 -4.698
Periyot Sonu Bakiyeler
900.000 22.586 5.305 6.779 -8.022 153.912 -1.533 1.128 -414.018 6.296 668.919 -10.081 658.838
Cari Devir 01.01.2021 – 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
900.000 22.586 5.305 6.779 -8.042 233.970 -4.564 -30.048 1.128 -414.039 20.321 733.396 -5.230 728.166
Transferler
70 20.251 -20.321
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.344 -13.341 -8.997 -597 -9.594
Devir Sonu Bakiyeler
900.000 22.586 5.305 6.779 -8.042 234.040 -220 -30.048 1.128 -393.788 -13.341 724.399 -5.827 718.572
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2021 – 30.09.2021 Evvelki Devir 01.01.2020 – 30.09.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
229.226 105.765
Devir Karı (Zararı)
-13.938 1.845
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
442.413 411.379
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
52.725 46.425
Paha Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.037 -3.895
Alacaklarda Bedel Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 918 1.445
Stok Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 1.119 -5.340
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
127.349 61.537
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16.427 11.608
Öbür Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
110.922 49.929
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
146.704 87.225
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-2.176 -3.366
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
14-19 148.880 90.591
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
176.063 222.647
Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 -7.252
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
0 -7.252
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
-60.831 4.847
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.634 -155
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-104.021 -264.070
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.947 -293.461
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
57 -309.952
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.890 16.491
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -156.751 -91.349
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
14.928 68.941
Bağlı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.487 -4.684
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
17.415 73.625
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Başka Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
34.855 51.799
Faaliyetlerle İlgili Öteki Varlıklardaki Azalış (Artış)
4.217 47.609
Faaliyetlerle İlgili Öbür Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
30.638 4.190
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
324.454 149.154
Ödenen Faiz
0 -421
Alınan Faiz
103 1.785
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-6.611 -5.841
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
20 -1.560 -1.631
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
-87.160 -37.281
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-45.900 -20.416
Öteki İşletmelerin yahut Fonların Hisselerinin yahut Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -125
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.713 760
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-49.686 -22.632
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -39.862 -14.664
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.824 -7.968
Alınan Faiz
2.073 1.581
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-192.521 -94.731
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
848.096 517.656
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-883.232 -551.038
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-18.036 -16.479
Ödenen Faiz
-139.786 -30.398
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
437 -14.472
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-9.195 -9.382
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Tesiri
2.454 -10.057
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.741 -19.439
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
69.837 47.239
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
63.096 27.800
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 30.09.2021 Evvelki Periyot 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
63.096 69.837
Finansal Yatırımlar
9.112 17.058
Ticari Alacaklar
8 850.299 990.160
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
7 570 627
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
849.729 989.533
Finans Bölümü Faaliyetlerinden Alacaklar
33.230 116.321
Finans Kesimi Faaliyetlerinden Bağlantılı Olmayan Taraflardan Alacaklar
33.230 116.321
Öteki Alacaklar
60.737 7.181
Bağlı Taraflardan Başka Alacaklar
13.062
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
47.675 7.181
Türev Araçlar
101.985 81.934
Stoklar
9 333.393 177.761
Peşin Ödenmiş Masraflar
13 36.720 18.560
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.560 1.067
Öteki Dönen Varlıklar
12 65.917 65.238
ORTA TOPLAM
1.556.049 1.545.117
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.556.049 1.545.117
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
168.721 120.690
Ticari Alacaklar
8 87.946
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
87.946
Türev Araçlar
25.496 81.934
Maddi Duran Varlıklar
10 563.865 530.595
Kullanım Hakkı Varlıkları
22.171 12.645
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
275.510 297.190
Şerefiye
10.645 10.645
Öteki Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 264.865 286.545
Peşin Ödenmiş Sarfiyatlar
13 11.078 169
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 114.470 53.302
Öteki Duran Varlıklar
12 77.253 75.305
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.346.510 1.171.830
TOPLAM VARLIKLAR
2.902.559 2.716.947
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
426.712 439.904
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
426.712 439.904
Banka Kredileri
14 419.448 417.262
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7.264 22.642
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
782.097 272.311
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
782.097 272.311
Banka Kredileri
14 782.097 272.311
Ticari Borçlar
8 322.568 307.640
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
7 7.862 10.349
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
314.706 297.291
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
12.332 7.863
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 17.584 4.974
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
337 683
Kısa Vadeli Karşılıklar
95.376 60.205
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
7.628 4.731
Öteki Kısa Vadeli Karşılıklar
15 87.748 55.474
Öbür Kısa Vadeli Yükümlülükler
24.082 11.129
ORTA TOPLAM
1.681.088 1.104.709
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.681.088 1.104.709
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
440.417 820.949
Bağlı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
440.417 820.949
Banka Kredileri
14 418.063 805.070
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
22.354 15.879
Uzun Vadeli Karşılıklar
61.530 63.123
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
47.066 40.147
Öteki Uzun Vadeli Karşılıklar
15 14.464 22.976
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
13 952
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
502.899 884.072
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.183.987 1.988.781
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
724.399 733.396
Ödenmiş Sermaye
900.000 900.000
Sermaye Düzeltme Farkları
22.586 22.586
Birleşme Denkleştirme Hesabı
5.305 5.305
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
6.779 6.779
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler (Giderler)
225.998 225.928
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
225.998 225.928
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
-8.042 -8.042
Öteki Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
234.040 233.970
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-30.268 -34.612
Yabancı Para Çevrim Farkları
-220 -4.564
Yine Değerleme ve Sınıflandırma Yararları (Kayıpları)
-30.048 -30.048
Gerçeğe Uygun Paha Farkı Öteki Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Karlar (Kayıplar)
-30.048 -30.048
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.128 1.128
Geçmiş Yıllar Karları yahut Ziyanları
-393.788 -414.039
Net Devir Karı yahut Ziyanı
-13.341 20.321
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
-5.827 -5.230
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
718.572 728.166
TOPLAM KAYNAKLAR
2.902.559 2.716.947
Sunum Para Ünitesi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2021 – 30.09.2021 Evvelki Devir 01.01.2020 – 30.09.2020 Cari Periyot 3 Aylık 01.07.2021 – 30.09.2021 Evvelki Devir 3 Aylık 01.07.2020 – 30.09.2020
Kar yahut Ziyan ve Başka Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
17 1.093.341 990.566 509.602 449.864
Satışların Maliyeti
17 -885.351 -780.062 -417.232 -345.735
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
207.990 210.504 92.370 104.129
Finans Bölümü Faaliyetleri Hasılatı
17 50.797 193.475 -32.548 30.080
Finans Bölümü Faaliyetleri Maliyeti
17 -33.230 -139.964 33.435 -3.116
FİNANS BÖLÜMÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
17.567 53.511 887 26.964
BRÜT KAR (ZARAR)
225.557 264.015 93.257 131.093
Genel İdare Masrafları
18 -48.418 -42.998 -15.924 -12.357
Pazarlama Sarfiyatları
18 -53.881 -44.443 -21.991 -21.648
Araştırma ve Geliştirme Sarfiyatları
18 -3.472 -3.278 -1.134 -1.683
Temel Faaliyetlerden Öteki Gelirler
19 124.775 253.778 -12.731 134.458
Temel Faaliyetlerden Öbür Sarfiyatlar
19 -4.758 -1.818 1.563 3
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
239.803 425.256 43.040 229.866
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
3.754 1.786 1.377 1.581
Yatırım Faaliyetlerinden Masraflar
-46 -50
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
243.511 426.992 44.417 231.447
Finansman Masrafları
14 -318.280 -420.300 -74.904 -218.679
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-74.769 6.692 -30.487 12.768
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
60.831 -4.847 64.858 -3.445
Periyot Vergi (Gideri) Geliri
20 -337 -960 105 -306
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 61.168 -3.887 64.753 -3.139
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
-13.938 1.845 34.371 9.323
DEVİR KARI (ZARARI)
-13.938 1.845 34.371 9.323
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
-597 -4.451 -333 -997
Ana İştirak Hisseleri
-13.341 6.296 34.704 10.320
Hisse Başına Çıkar
Hisse Başına Çıkar
Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Yarar (Kayıp) (Kr) (hisse başına) 21 -0,01500000 0,00700000 0,03900000 0,01100000
Sulandırılmış Hisse Başına Çıkar (Zarar)
BAŞKA KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılacaklar
4.344 -6.543 4.861 -3.514
Yabancı Para Çevrim Farkları
4.344 -6.543 4.861 -3.514
BAŞKA KAPSAMLI GELİR (GİDER)
4.344 -6.543 4.861 -3.514
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-9.594 -4.698 39.232 5.809
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
-597 -4.451 -333 -997
Ana Paydaşlık Hisseleri
-8.997 -247 39.565 6.806
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/975364
BIST
